Ликвидность коммерческого банка курсовая работа

Максимизация прибыли требует не хранения средств, а их использования для выдачи ссуд и осуществления инвестиций. Норматив Н 3 текущей ликвидности методологически является нормативом ликвидности в традиционном понимании и отличается от норматива Н 2 лишь тем, что в его расчет дополнительно принимаются активы и пассивы сроком до 30 дней. Центробанк, со своей стороны, готов расширить список активов, принимаемых в залог, за счет кредитных договоров и поручительств по ним. Кроме того, ликвидность банка зависит от степени риска отдельных активных операций: чем больше доля высокорисковых активов в балансе банка, тем ниже его ликвидность. Показывает, какая часть обязательств сроком до 30 дн. Таким образом, ликвидность коммерческого банка основывается на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между тремя ее составляющими: собственным капиталом банка, привлеченными и размещенными им средствами путем оперативного управления их структурными элементами. Указание оперативного характера ЦБ РФ от 23 июня г.

Если фактическое значение нормативных коэффициентов ликвидности и платежеспособности намного больше, чем установленное минимальное допустимое, то деятельность такого банка будет оцениваться с точки зрения неиспользованных возможностей, для получения прибыли. Управленцы российских коммерческих банков на практике применяют целую систему мер по поддержанию оптимального уровня ликвидности, который обеспечивал бы удовлетворение спроса клиентов банка на денежные средства и в то же время не снижал рентабельности активов и прибыль банка.

Ликвидность коммерческого банка курсовая работа 525016

Таким образом, существо банковского управления ликвидностью состоит в гибком сочетании противоположных требований ликвидности и прибыльности. Наиболее часто встречающимися проблемами управления ликвидностью банка являются проблемы недостаточной и избыточной ликвидности, изменчивость уровня ликвидности рынка, поддержание эффективного управления рискам; оптимизация ресурсной базы банка; издержки от управления ликвидностью; неопределенность позиций банка по проводимым платежам в каждый момент времени.

Выход из кризиса, часть 1: Ликвидность и платёжеспособность

Цель работы состоит в обосновании необходимости проведения анализа ликвидности коммерческого банка и использования его результатов для повышения эффективности принимаемых решений по управлению финансовыми ресурсами банка. Поставленная цель определяет следующие задачи исследования: - рассмотреть понятие банковской ликвидности; - изучить риски ликвидности коммерческого банка: методы анализа и оценки; - проанализировать кризис ликвидности коммерческих банков; - выявить проблемы управления ликвидностью российского коммерческого банка.

Теоретико-методологическую основу исследования составили труды современных отечественных учёных, которые представлены в учебной литературе и в периодической печати. Ликвидность коммерческого банка является одним из ключевых показателей надежности банка.

Полноценно работать и выполнять свои обязательства банк может, располагая достаточным объемом ликвидных ресурсов. Ликвидность банка определяет его устойчивость и работоспособность, так как банк обладающий достаточным уровнем ликвидности, может с наименьшим риском для себя выполнять следующие функции: погашение ценных бумаг, выпущенных банком; исполнение платежных поручений клиентов; удовлетворение спроса клиентов на денежные средства, исходя из своих обязательств; ликвидность коммерческого банка курсовая работа средств кредиторам, вкладчикам вовремя, либо досрочно.

Для поддержания приемлемого уровня ликвидности каждый банк разрабатывает свою политику и применяет ее практике. Политика управления ликвидность коммерческого банка курсовая работа направлена на удовлетворение потребностей, то есть спроса клиента и используется как мера против снижения рентабельности прибыли и активов.

Если же банк не может удовлетворить потребности клиентов, то это приводит к потере выгодных контрактов, ослаблению конкурентных позиций и даже к банкротству. Банковская ликвидность предоставляет банку возможность не осуществлять скорых продаж активов, таким образом, предотвращает убыточные или неприбыльные операции.

Понятие ликвидности банка и факторы, ее определяющие. Теории управления ликвидностью коммерческого банка, условия и возможности их практического применения. Централизованные инструменты управления ликвидностью банка на современном этапе, приемы и методы.

Ликвидность как один из критериев оценки финансовой устойчивости коммерческого банка. Этапы анализа, методы управления и оценки ликвидности коммерческого банка. Финансово-экономическая характеристика банка и совершенствование управления его ликвидностью. Понятие риска ликвидности в банковской деятельности, анализ методов его оптимизации. Зависимость ликвидности банка от внешних источников.

Жуков Е. Гриф МО РФ, Лаврушин О.

ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: ПОНЯТИЕ, ОЦЕНКА, МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ

Банковские риски: учебное пособие — 2-е изд. Банковское дело: Экспресс-курс. Поморина М. О некоторых подходах к управлению банковской ликвидностью: Банковское. Суворов А. Сравнительный анализ показателей и оценка устойчивости и эффективности финансовой деятельности банка. Банк России. Информация о банке www. Понятие ликвидность коммерческого банка означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.

Иными словами, ликвидность коммерческого банка базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между тремя ее составляющими — собственным капиталом банка, привлеченными и размещенными им средствами путем оперативного управления их структурными элементами. Механизмы регулирования ликвидности представлены в приложении 1.

Каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального ликвидность коммерческого банка курсовая работа и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.

Ликвидность коммерческого банка курсовая работа ликвидность банка влияют различные параметры, которые делятся на внешние и внутренние.

Они были описаны ранее. Являться инструментом управленческой отчетности для руководства банка для принятия решений по привлечению и размещению средств и определению процентной политики банка. Изложенные требования к технологии управления ликвидностью позволяют, с одной стороны, анализировать текущую ситуацию и принимать оперативные управленческие решения, с другой — осуществлять прогноз состояния ликвидности банка при различных сценариях. В настоящее время большинство исследователей проблемы ликвидности банков склоняются к применению прогноза денежных потоков платежного календаря в качестве основного инструмента управления ликвидностью, обеспечивающего наиболее достоверный и объективный прогноз состояния ликвидности банка.

Главным обоснованием выбора такой формы анализа ликвидности является сама задача управления ликвидностью банка. Именно этот инструмент анализа ликвидности банка как никакой другой способен дать ответ на вопрос о возможном дефиците денежных средств на определенном временном промежутке.

Максимальный размер привлеченных денежных вкладов депозитов населения Н 11 характеризовал соотношение общей суммы вкладов депозитов граждан и величины собственного капитала банка. Введите почту получателя купленной работы. Управление ликвидностью коммерческого банка. Таким образом, ликвидность банка Ж. Предметом исследования является совокупность экономических отношений, возникающих в процессе управления ликвидностью коммерческого банка и обеспечивающих его финансовую устойчивость и надежность.

Оценка текущих и прогнозирование будущих денежных потоков позволяет курсовая проблемы с ликвидностью и, соответственно, оперативно принимать необходимые меры по преодолению проблем и корректировке политики банка. Самостоятельным результатом прогноза является разработка и реализация отдельных элементов сценарного моделирования потребности банка в ликвидных средствах через набор работа параметров, определяющих альтернативных сценарии. Выделяются три основных сценария хотя в банке могут определяться и большее число сценариев :.

Сроки прогноза. Основания для такого выбора срока прогноза следующие. Другой причиной выбора годового прогноза в качестве оптимального ликвидность тот факт, что банками разрабатывается бизнес-план на следующий календарный год, а коммерческого банка — соответствующий прогноз денежных потоков может и должен учитываться при разработке программы краткосрочного развития банка.

При анализе данных был установлен достаточной неплохой потенциал ликвидности и платежеспособности данного банка, что и подтвердилось дальнейшим расчетом коэффициентов ликвидности, которые оказались соответствующими нормативам, лишь только норматив мгновенной ликвидности оказался ниже нормы. Наряду с методом коэффициентов в Японии, США и многих европейских странах получила развитие оценка ликвидности банков на основе потока денежной наличности.

Дискретность прогноза. В целом, дискретность анализа и прогноза ликвидности должна зависеть от поставленных целей. В случае управления мгновенной ликвидностью необходим ежедневный прогноз ликвидности. С учетом же предлагаемого срока прогноза до года и целей предлагается использовать в качестве базового подхода прогноз целью курсового проекта является потоков с помесячной разбивкой.

Денежные потоки предлагается классифицировать по двум видам со следующими характеристиками. Клиентские потоки — движение средств на счетах клиентов, юридических и физических лиц, в том числе движение средств по операциям кредитования. Несмотря на то, что воздействовать на данные показатели проводя соответствующую кредитную политику и политику привлечения средствдвижение средств по сетам клиентов является волатильным и труднопрогнозируемым. Собственные операции банка — операции с ценными бумагами, движение средств по операциям межбанковского кредитования, операциям с Банком России РЕПО, кредиты, депозитто есть инструменты с детерминированным движением средств.

Главная причина предлагаемой группировки операций следует из принципиального различия в подходах к управлению клиентскими денежными потоками и собственными средствами. Задача любой технологии управления ликвидностью банка — предложить подход к оценке и прогнозу клиентских денежных потоков, а уже по результатам прогноза рассматривать варианты возможных действий в будущей ситуации при избытке или дефиците средств : компенсация провалов ликвидности за счет операций банка либо воздействие на ситуацию конъюнктурными инструментами, к примеру — проведением соответствующей клиентской политики.

Оценка будущих денежных потоков банка. Для оценки динамической ликвидности банка необходим математический аппарат, позволяющий получать объективную оценку будущего состояния ликвидности банка и прогноз клиентских денежных потоков. Основные существующие методы анализа ликвидность коммерческого банка курсовая работа данных основаны на статистическом анализе текущих данных.

Как правило, в большинстве случаев практиками предлагается проводить исследование прошлых статистических зависимостей с целью получения вероятностного поведения соответствующих данных в будущем. Однако подходы, ликвидность коммерческого банка курсовая работа на динамике показателей, оказываются более эффективными на практике, чем подходы, предполагающие статичность исследуемых данных и дающие лишь вероятностную оценку изменения показателей банка в будущем, без разбивки по временным интервалам.

Ликвидность коммерческого банка курсовая работа 4096

Чтобы совместить преимущества обоих подходов вероятностного и динамическогополагается целесообразным использовать в модели прогноза возможных будущих значений банковских данных результаты анализа временных рядов.

В качестве исходных данных возможно использование значений клиентских денежных потоков либо отдельных банковских пассивов например, привлеченных средств физических лиц во вклады, юридических лиц на расчетные счета и т. Качестве внешних шоков ликвидность коммерческого банка курсовая работа использовать макроэкономические показатели, такие как денежная масса, уровень инфляции в стране, цены на экспортируемое сырье, а так же показатели, отражающие различные политические и инфраструктурные всплески например, появление надежных небанковских инвестиционных продуктов.

Основным преимуществом использования моделей временных рядов является их рекуррентность, то есть возможность постоянного перерасчета моделей в каждом новом отрезке времени с использованием уже новых появившихся данных. Информационная инфраструктура банка. Для управления ликвидностью банка необходимы оперативные данные обо всех процессах, происходящих в банке, в том числе выдачи кредитов начиная с этапа планированияпривлечения ликвидность коммерческого банка курсовая работа, осуществления забалансовых операций и ликвидность коммерческого банка курсовая работа того, что может влиять на состояние ликвидности банка.

Вопрос наличия и доступности большей части такой информации может решить единая информационная банковская система, которая должна лежать в основе управления любой организации.

Под реферат виды норм банковской системой понимается комплекс информационных технологий, позволяющих банку функционировать как единый механизм и повышающий эффективность управления в целом. Классификация платежных потоков. Была разработана методика классификации платежных потоков по активным и пассивным операциям, в разрезе клиентских и банковских операций, на входящие и исходящие, плановые и прогнозные.

Программно технологическая реализация методики включает в себя в виде компоненты существующую базу данных платежного календаря, а также базы аналитического баланса банка и систему внутреннего учета заключаемых и планируемых контрактов. Сбор и систематизация данных о структуре платежей за исторический период предыдущие 2 года и реализация технологии сбора и накопления данных о текущих платежах для дальнейшего статистического анализа.

Выявление и анализ источников риска ликвидности. В разработанной методике выделяются следующие источники или факторы риска ликвидностивозникающие на группах платежей определенного вида:. Основная трудность реализации методологии сценарного управления ликвидностью состоит именно в том, что в российских банках еще не внедрены адекватные информационных хранилища данных, и еще не накоплена достаточная статистика по структуре платежей в разрезе групп, сроков, инструментов и структурных единиц, позволяющих применять статистические методы анализа и моделирования.

Если ликвидность коммерческого банка курсовая работа все платежи в банке были предсказуемы, то можно было бы рассчитывать на будущее остаток ликвидных активов как исходный объем плюс сальдо платежей. Тогда и задача прогноза ликвидности решалась бы просто: если на рассматриваемом горизонте анализа остаток ликвидных активов больше нуля, то ликвидность обеспечена, если меньше нуля - надо принимать меры.

Рассмотрим наиболее известные методы прогноза ликвидности. Коэффициент ликвидности - это дробь, у которой в числителе некоторая группа активов как правило, ликвидныха в знаменателе - группа пассивов как правило, до востребования или краткосрочных. Типичные примеры - это нормативы ликвидности ЦБ РФ. Существует большое разнообразие коэффициентов ликвидности, но суть использования примерно одинаковая: наблюдать за динамикой коэффициентов, установить пороговые значения и "сигнализировать", когда они достигнуты.

Достоинства этого метода - простота расчета и наглядность. К недостаткам обычно относят статичность оценок, слишком формальный подход и отсутствие инструментов прогноза. Если активов меньше то есть имеется разрывто возникает риск ликвидности.

Доклад на тему ряды распределения статистикиАлгебра и начала анализа мордкович контрольные работыРеферат сетевой этикет и меры безопасности при переписке
Виды библиографии контрольная работаКому на руси жить хорошо эссеРеферат для аспирантов по философии
Реферат тропы и стилистические фигурыДоклад по обж на тему бытовой газОднотрубные и двухтрубные системы отопления реферат

Чем больше разрыв, тем больше риск. Главная проблема состоит в том, как разносить по срокам активы и пассивы с неопределенными сроками, а таковых, как говорилось выше, слишком. Продвинутой модификацией ГЭП-анализа является метод матриц. Он дает более интересную картину, но ему присущи те же недостатки. Указанные методы при современном развитии информационных технологий можно считать устаревшими. Анализ денежных потоков, или, проще говоря, платежного календаря - это ликвидность современный подход.

Его построение, как считают банка, - ключ к анализу ликвидности. По тем позициям, в которых договоры не содержат указаний на сроки и суммы платежей, аналитики пытаются их прогнозировать.

На самом деле это так же трудно, как прогнозировать курс доллара или цены на нефть. Опросите разных экспертов, и вы получите такой спектр прогнозов, что лучше бы о них не знать. Тем не менее данный подход содержит рациональное курсовая работа.

Ошибка часто состоит в том, что построение календаря превращается в самоцель, хотя на самом деле это промежуточный этап или инструмент прогноза и анализа ликвидности. Это еще один содержащий полезные идеи подход - расчет запаса ликвидных активов, которые нужно иметь для обеспечения непредвиденных клиентских платежей. Рассчитанный запас сопоставляют с имеющимися активами.

В продвинутых версиях общий объем "подушки" структурируют на несколько уровней ликвидности. Метод "подушки" в некотором смысле представляет собой альтернативу попыткам прогноза денежных потоков, причем более приспособленную для статистического анализа. Гораздо легче оценить пределы возможных клиентских изъятий за некоторый период, чем прогнозировать даты и суммы платежей. Если мы не можем узнать, когда будет платеж, то просто будем держать наготове резерв ликвидности.

Основная трудность - как определить оптимальную величину резерва. Здесь нередко поступают слишком просто: делят обязательства на группы, от каждой группы берут определенный процент и суммируют. И тем самым портят хорошую идею, сводя все в конечном счете к тривиальному коэффициентному коммерческого.

На практике все эти методы могут являться лишь частью системы анализа и управления ликвидностью и решать ликвидность коммерческого банка курсовая работа отдельные подзадачи. Таким образом могут существовать неплохие комбинации этих методов, дающие более высокие результаты.

Ликвидность коммерческого банка

Все платежи разделим на два вида: контрактные и по требованию. Контрактные отличаются существенно большей предсказуемостью. Позиция будет учитываться либо в платежном календаре, либо в расчете резерва ликвидности. Если прогноз остатка ликвидных активов, построенный на таком календаре, больше резерва ликвидности, то мы полагаем, что имеется избыток ликвидности. Если меньше - то недостаток. Сказать, что относительно счетов до работа нельзя сделать никаких достоверных предположений, было бы преувеличением.

Его тоже целесообразно вставить в календарь, банка для колебаний вокруг тренда предусмотреть тактический резерв ликвидности. При анализе ликвидности банка большое значение имеет прогнозирование необходимого резерва ликвидности. Тактический резерв ликвидности удобно определять как сумму нескольких составляющих, каждая из которых предназначена для обеспечения платежей по своей группе позиций. Совокупность этих позиций обязательно должна охватывать все счета до востребования, желательно охватить неиспользованные лимиты по кредитным линиям, а в некоторых случаях учитывать и другие позиции.

Основную часть, как правило, составляет резерв по счетам до востребования. В составе тактического резерва полезно выделить оперативный резерв ликвидности ликвидность, необходимый для поддержания ликвидности на горизонте курсовая 3 дней.

Его можно определять как долю от текущего остатка, равную максимальному с заданной вероятностью например, 0,95 проценту нетто-списания по соответствующей группе счетов в течение 3 дней. Создание стратегического резерва ликвидных ликвидность коммерческого банка курсовая работа можно считать проявлением осторожной политики управления ликвидностью, иначе говоря, это упреждающая мера на случай ухудшения ситуации. Принципиально механизмы регулирования ликвидности можно разделить на 2 типа: внутренние и внешние системные.

Внутренние механизмы. Под внутренними инструментами понимаются инструменты, которые банк самостоятельно может использовать и планировать с их учетом свою деятельность. К оперативным относятся операции с ликвидными ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, хеджирующими валютный и процентный реферат по про человека банков.

Также примерами являются открытые кредитные линии сторонних банков, инструменты рефинансирования Банка России, а так же привлечение долгосрочных заимствований на долговых рынках по своей сути это собственные операции банков, описанные выше.

Основным минусом использования инструментов такого типа является относительная нестабильность российского банковского рынка.

Это выражается, например, ликвидность коммерческого банка курсовая работа, с возникновением сложности с внешними заимствованиями и ограничении в рефинансировании Банком России в случае возникновения подозрений на возможные проблемы у банка. Решением в данном случае является необходимость наличия запаса высоколиквидных активов в рамках реализации эволюционного сценария.

Оптимальный запас активов, в свою очередь, может быть определен с использованием математических моделей например, доверительного интервала полученного прогноза временных рядов. К примам стратегических внутренних механизмов относится изменение стратегии банка на рынке.

Это, а первую очередь, коррекция стратегии развития банка посредством изменения параметров бизнес-планирования, процентной политики банков, что в конечном итоге приводит к изменению объемов операций с клиентами, объемов и направлений коммерческого потоков. Стоит отметить, что стратегические механизмы не являются инструментами регулирования ликвидности в чистом виде в отличие от оперативных. Системные инструменты. Данные инструменты не являются инструментами управления ликвидностью в чистом виде, но имеют первостепенное значение при развитии технологий управления ликвидностью коммерческих банков.

Система страхования вкладов. На практике действие системы должно отразиться в притоке дополнительных средств населения в банки и в снижении волатильности и возможности оттока средств физических лиц в момент наступления кризисов банков различных типов.

Банковское дело. Ликвидность и платежеспособность

В аспекте рассматриваемой технологии управления ликвидностью эффект от системы страхования вкладов может отразиться следующим образом:. Рост надежности банков в глазах населения позволит снизить запас ликвидности на случай кризисных ситуаций. Если система страхования вкладов является больше инфраструктурным фактором, способным повысить доверие населения к банковской системе в целом, то описанные иже механизмы банковской деятельности призваны обеспечивать дополнительную ликвидность российских банков.

Развитие рынка вторичных кредитных обязательств как инструмента рефинансирования банков. Как правило, наиболее подготовленными к возможному кризису ликвидности являются банки, обладающие запасом ликвидных активов, наиболее привлекательными из которых являются ценные бумаги, входящие в ломбардный список Банка России. Однако низкая доходность таких бумаг, а также жесткая политика курсовая работа борьба на быстрорастущем ликвидность коммерческого банка курсовая работа рынке вынуждают банки искать дополнительные средне- и долгосрочные источники ликвидности.

К ним нельзя отнести краткосрочные займы у Банка России, потому банки вынуждены привлекать средства внутри страны проводя агрессивную политику привлечения клиентов либо использовать средства, заимствованные на долгосрочном рынке капитала. Если первое является относительно затратным, поскольку агрессивная кампания связана с высокими издержками увеличения доли рынка, то второе особенно иностранное финансирования не всегда возможно, особенно для средних и мелких банков. В связи с этим представляется жизненно важным развитие рынка вторичных обязательств, ценных бумаг, эмитированных банками, обеспечением к которым являются выданные банкам кредиты секьюритизация кредитного портфеля.

Главный вопрос, возникающий в этом случае, - риски обеспеченности таких обязательств, - соответственно, качество управления банками своими кредитными рисками. Вопрос транспарентности рынка таких обязательств банков может быть решен только в случае разработки унифицированных стандартов оценки качества кредитных портфелей банков либо однородных групп кредитов. В настоящее время отдельными российскими банками уже ведется работа, направленная на выпуск и унификацию оборота ценных бумаг, обеспеченных ипотечными кредитами населению.

В случае, если такой рынок начнет функционировать, у банков появится дополнительный источник ликвидности, который может применяться как при эволюционном развитии банка, так и в случае наступления различных кризисных ситуаций.

Практика регулирования ликвидности Банком России. Более подробно этот механизм будет рассмотрен далее. Большую роль в регулировании рублевой ликвидности играют механизмы ЦБ РФ по формированию обязательных резервов, а также рефинансирования кредитных организаций. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов, ликвидность коммерческого банка курсовая работа соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов, а также предполагает возможность продавать ликвидные активы и приобретать денежные средства посредством различных финансовых инструментов в кратчайшие сроки и с наименьшими потерями.

Ликвидность выступает как ликвидность коммерческого банка курсовая работа и обязательное условие платежеспособности, кроме того, платежеспособность зависит от таких факторов как политическая и экономическая ситуация в стране или регионе, состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг, надежность клиентов банка и банков-партнеров, уровень менеджмента и диверсификация банковских продуктов и услуг и тому подобных факторов. В теории финансового анализа существует два подхода к характеристике ликвидности.

Ликвидность можно понимать как запас или как поток.

3312009

В настоящее время наиболее ликвидность коммерческого банка курсовая работа является первый подход - по принципу запаса остатков. Для него характерно: определение ликвидности на основе данных об остатках активов и пассивов баланса банка на определенную дату возможные изменения объема и структуры активов и пассивов в процессе банковской деятельности, то есть внутри прошедшего периода, во внимание не принимаются ; измерение ликвидности, предполагающее оценку только тех активов, которые можно превратить в ликвидные средства, и осуществляемое путем сравнения имеющегося запаса ликвидных активов с потребностью в ликвидных средствах на определенную дату то есть не принимаются во внимание ликвидные средства, которые можно получить на денежном рынке в виде притока доходов ; оценка ликвидности только по данным баланса, относящимся к прошедшему периоду хотя важно как раз состояние ликвидности в предстоящем периоде.

  • Скачать документ.
  • Лексис в своей работе "Кредит и банки" говорил, что кредитные учреждения "всегда должны заботиться о достаточной ликвидности своих средств".
  • Валютные ценности: Драгоценные металлы; Наличная иностранная валюта; Корреспондентские счета у иностранных банков.
  • Понятие платежеспособности банка исходя из различных теорий.
  • Банк, отличающийся большой зависимостью от внешних источников, не имеет собственной базы для бизнеса, он не имеет перспектив для развития и подвержен значительному риску неустойчивости своей ресурсной базы.

Таким образом, ликвидность коммерческого банка - это возможность использовать его активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые. Банк считается ликвидным, если суммы его денежных средств, которые банк имеет возможность быстро мобилизовать из иных источников, позволяют своевременно выполнять обязательства по пассиву.

Необходимо подчеркнуть, что в целях поддержания своей стабильности банк должен иметь определенный ликвидный резерв для выполнения непредвиденных обязательств, появление которых может быть вызвано изменением состояния денежного рынка, ликвидность коммерческого банка курсовая работа положения клиента или банка партнера.

Под платежеспособностью же понимают надежность, то есть способность в любой ситуации на рынке, а не в соответствии с наступающими сроками платежей выполнять взятые на себя обязательства. Помимо уже приведенных определений он используется в сочетаниях как с понятием, касающимися конкретных объектов экономической жизни товар, ценная бумагатак и субъектов национальной экономики банк, предприятие, рынока также для определения характерных черт деятельности экономических субъектов.

Ликвидность актива, по мнению американских экономистов С. Липпмана и Дж. Ликвидность баланса банка в современной литературе определяется следующим образом: баланс считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву. В понимании ликвидности банка существуют две наиболее распространенные точки зрения. Одна заключается в отождествлении ликвидности банка с объемом имеющейся наличности и быстро конвертируемых активов, другая интерпретирует ликвидность как качественную характеристику объекта экономических отношений, а именно способность погашать свои обязательства в срок.

На ликвидность банка влияет ряд факторов. Некоторые из них очевидны, их влияние несомненно, другие оказывают воздействие на ликвидность банка косвенно, поэтому их можно выявить только после соответствующего анализа. Важным фактором, определяющим степень ликвидности банка, является качество его депозитной базы. Депозитную базу образуют средства юридических и физических лиц, аккумулированных банком в виде средств на расчетных и текущих счетах, в срочных депозитных и сберегательных вкладах.

Критерием качества депозитов до востребования, срочных и сберегательных является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части ликвидность коммерческого банка курсовая работа ресурсы не покидают банк.

Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка. Анализ состояния различных видов депозитов, проведенный зарубежными исследователями, показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования.

Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Поэтому открывая расчетный или текущий счет в банке, удовлетворяющем указанным требованиям, клиент устанавливает долговременные связи с банком, систематически расходуя и пополняя средства на счете.

Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов.

На их закрепленность за конкретным банком оказывает серьезное влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками. Ликвидность банка обусловливается также его зависимостью от внешних источников, которыми являются межбанковские кредиты. Межбанковский кредит в определенных пределах не представляет угрозы для ликвидности, наоборот, он позволяет устранить краткосрочный недостаток ликвидных средств.

Если же межбанковский кредит занимает основное место в привлеченных ресурсах, неблагоприятная конъюнктура на межбанковском рынке может привести к краху банка. Банк, отличающийся большой зависимостью от внешних источников, не имеет собственной базы для бизнеса, он не имеет перспектив для развития и подвержен значительному риску неустойчивости своей ресурсной базы. Серьезное влияние на ликвидность банка оказывает сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам. Выполнение банком обязательств перед клиентом предполагает согласование сроков, на которые инвестируются денежные средства, с теми, на которые предоставили их вкладчики.

Игнорирование этого правила в деятельности банка, работающего преимущественно на привлеченных ресурсах, неизбежно приведет к невозможности своевременного и полного выполнения банком обязательств перед кредиторами.

Безусловно, что не все депозиты снимаются одновременно, определенная их часть возобновляется, однако для основной доли активов и титульный лист эссе соблюдение данного правила непременно. Ликвидность коммерческого банка курсовая работа внутренним факторам, от которых зависит степень ликвидности банка, относится также менеджмент, то есть система управления деятельностью банка в целом и ликвидностью в частности.

Качество управления банком выражается в наличии и содержании банковской политики; рациональной организационной структуре банка, позволяющей на высоком уровне решать стратегические и текущие задачи; в выработке соответствующего механизма управления активами и пассивами банка; в четком определении содержания различных процедур, в том числе касающихся принятия наиболее ответственных решений.

Анализ ликвидности по принципу потока оборота дает более глубокую оценку степени ликвидности.

Ликвидность коммерческого банка курсовая работа 1678

В курсовая работа случае анализ ликвидности ведется непрерывно а не от даты к датепричем не сводится к анализу баланса, появляется возможность учитывать способность банка банка займы, обеспечивать приток наличных денег от текущей операционной деятельности.

Подобный анализ предполагает использование более обширной информации, в частности, данных о динамике доходов банка за истекший период, своевременности возврата займов, ликвидность, состоянии денежного рынка и т. Данный подход не получил пока большого распространения из-за неразработанности методики проведения такого анализа. Когда ликвидность рассматривается в соответствии с принципом "потока", философские проблемы теории реферат правильнее говорить о ликвидности банка а не о ликвидности его балансакоторая может быть определена так: банк является ликвидным, ликвидность сумма его ликвидных активов и курсовая работа средства, коммерческого банка он имеет возможность быстро мобилизовать из других источников, достаточны для своевременного погашения его текущих обязательств.

Следует заметить, что ликвидность баланса банка является основным фактором ликвидности самого банка. Поэтому нет оснований противопоставлять их как несовместимые понятия. Коммерческого ликвидность банковского баланса оказывают влияние множество факторов, среди которых можно выделить следующие:. Итак, ликвидность банка зависит не только от внутрибанковской работы, но и от внешних факторов, таких, как уровень развития рыночных отношений в различных сегментах экономики, качество работы центрального банка.

Но не стоит также забывать о таких факторах, чрезвычайно неблагоприятно сказывающихся на всех отраслях экономики, включая банковскую сферу, как бюджетный дефицит, инфляция, разбалансированность платежеспособного спроса на товары и их предложение. В результате влияния этих факторов даже при отсутствии недостатков в деятельности у банка могут возникнуть проблемы с ликвидностью.

Коммерческие банки при осуществлении своей деятельности, так как и любые хозяйствующие субъекты, действующие в условиях рыночной экономики, нацелены на получение максимальной прибыли. Однако следует иметь в виду, что практически любая проводимая банком операция сопровождается риском понести убытки.

DEFAULT2 comments